Intax Insider
15.05.2020

What Ukrainian business should do when the new rules of the CFC and financial monitoring come into force. What speakers were talking about. (Text in Russian)

14 мая Intax Insider посвятил эфир вопросам украинских финконсультантов, связанным с законопроектом №1210 и законом №2179. В беседе #Украина без офшоров. Что делать украинскому бизнесу при новых правилах КИК и финмониторинга пять разносторонних экспертов по управлению капиталом из Украины, Швейцарии и Кипра дали свои рекомендации среднему и крупному бизнесу.

Пока судьба законопроекта №1210 еще не определена, но эксперты советуют готовиться к изменениям уже сегодня. Сергей Молибог (Angles AG), который участвовал в разработке законопроекта, подчеркнул, что нововведения имеют благие цели и откроют клиентам больше возможностей в зарубежных банках. Так сложилось, что украинцы десятилетиями создавались офшорные компании, в которых складировались активы. Для того, чтобы сегодня физическое лицо могло законным образом забрать себе эти активы, придется заплатить 10-20% от всего состояния. Законопроект №1210 позволяет ликвидировать ненужные структуры с нулевым налогообложением. Таким образом, клиенты смогут сэкономить до 1/5 своего состояния в иностранных структурах.

Закон о финмониторинге, вступивший в силу 28 апреля, вводит много изменений, которые повлияют и на бизнес, и на субъектов первичного финмониторинга. Теперь, если банк видит, что информация о бенефициаре в реестре не соответствует действительности, он должен уведомить об этом финмониторинг. Клиенты должны быть готовы к тому, что отныне даже юридическая фирма, которая их обслуживает, может затребовать дополнительные документы и попросить заполнить различные опросники. У многих вызвало вопрос новое требование предоставлять нотариально заверенную копию паспорта бенефициара. Но, как отмечает Кристина Биличак (PROFINVEST AMC), если у бенефициара-гражданина Украины есть ID-карта, регистратор не запросит паспорт. Впрочем, вся процедура подачи данных для мониторинга довольно сложная, и эксперты советуют детально изучить все нюансы.

Мир меняется и вести бизнес непрозрачно или полупрозрачно становится все менее удобно и все менее выгодно.

Что касается подтверждения истории накоплений средств 15-20 лет назад, Алексей Андриевский (Andrievskiy Capital Group) советует тщательно подходить к выбору провайдера. Ответственность в вопросах декларирования нераспределенных доходов крайне высока, и потому нужно внимательно относиться к вариантам легальной трансформации накоплений. Эксперты предлагают два пути: смена налогового резидентства или же декларировать доходы в Украине по новым правилам. Кристина Биличак советует своим клиентам рассмотреть институты совместного инвестирования. Они освобождены от налогообложения, удобны для разных сфер бизнеса, не затратны в содержании, и при этом позволяют выстроить прозрачную открытую структуру и получать официальный доход при эффективной налоговой ставке 10,5%. Особенно это важно для операционных компаний, которым намного интереснее не прибегать к зарубежным структурам.

В любом случае, как подчеркивает Сергей Жуйков (Blackshield Capital), выбирать налоговую стратегию следует с долгосрочной перспективой, оценивая возможности защиты капитала и процедуры наследования. Но что бы вы ни выбрали, Вадим Романюк (PwC) рекомендует переходить на прозрачный бизнес, раскрывать реальных бенефициаров (тем более, что банки и так того требуют), проводить легальные операции и не создавать сложные структуры.

Subscribe to the newsletter – not to miss our upcoming events >>>

SIMILAR ARTICLES

Intax Insider
22.06.2020

Нидерланды ограничивают финпомощь по признаку локации и транзакций

Правительство Нидерландов приняло решение о введении ограничений на получение индивидуальной финансовой помощи по преодолению последствий коронавируса для компаний, которые используют нежелательную налоговую модель. Под это определение попадают компании, чьи подразде...
Intax Insider
17.06.2020

За что мы любим Швейцарию

Власти Швейцарии разыскивают человека, который является собственником пакета с золотыми слитками, стоимостью 182 тысячи швейцарских франков. Золото было обнаружено в октябре 2019 года в пассажирском поезде, следующем из Санкт-Галлена в Люцерн. Несмотря на все усилия ...
Intax Insider
02.07.2020

Коротко про мальтийский Satabank

1 июля 2020 года Европейский Центральный Банк отозвал лицензию мальтийского банка Satabank. Решение было принято по согласованию с правительством Мальты. Satabank был основан учредителям из Болгарии и начал работу на Мальте в 2014 году. В 2018 году регулятор заморози...