Intax Insider
07.04.2020

ЛЮКСЕМБУРГ РАЗРЕШИЛ АДВОКАТАМ, АУДИТОРАМ И БУХГАЛТЕРАМ НЕ РАСПРОСТРАНЯТЬСЯ О НАЛОГОВЫХ СХЕМАХ КЛИЕНТОВ

Парламент Люксембурга принял в субботу пакет законов, направленных на противодействие отмыванию денег и уклонению от уплаты налогов.

В числе прочих был принят закон, который, с некоторыми ограничениями, имплементировал положения директивы ЕС DAC-6. Директива обязывает адвокатов, бухгалтеров, аудиторов, банкиров и финансовых посредников информировать госорганы об агрессивных международных налоговых схемах клиентов.  Однако Люксембург сделал исключение для местных адвокатов, аудиторов и бухгалтеров. Новые правила вступят в действие с июля текущего года.

Законодатели Люксембурга также приняли два закона, направленных на имплементацию пятой AML директивы ЕС. Это включает создание общего реестра банковских счетов и депозитных ячеек в  стране. Этот реестр позволит определить принадлежность счета и депозитной ячейки владельцам физическим лицам или бенефициарам, в случае если счет оформлен на юридическое лицо. Доступ к этой информации будет у финансового регулятора, которая может предоставляться по запросу следственным органам.

Источник: http://surl.li/bqbe

ПОХОЖИЕ СТАТЬИ

Intax Insider
25.06.2020

Американский протекционизм от понаехавших

22 июня 2020 г. Президент США Дональд Трамп подписал указ о запрете въезда в США до 31 декабря 2020 для держателей виз типа H-1B, H-2B, J, и L. Целью этого ограничения является повышение шансов граждан США на трудоустройство во время кризиса. В контексте инвестиционн...
Intax Insider
22.06.2020

Нидерланды ограничивают финпомощь по признаку локации и транзакций

Правительство Нидерландов приняло решение о введении ограничений на получение индивидуальной финансовой помощи по преодолению последствий коронавируса для компаний, которые используют нежелательную налоговую модель. Под это определение попадают компании, чьи подразде...
Intax Insider
30.06.2020

Масштабируем обмен налоговой информацией

Глобальный Форум по прозрачности и обмену налоговой информации сообщил, что по итогам 2019 года около 100 стран обменялись налоговыми данными. Налоговые органы получили данные о 84 млн офшорных счетов, с общей стоимостью активов 10 трлн евро. По сравнению с прошлым г...